Documentos y pruebas
Las pruebas que demuestran la verdad de lo que pasó con Filanbanco abundan. Informes, peritos, balances, auditorías muestran la solvencia del banco al llegar a manos del Gobierno y el descalabro posterior operado en sus manos.
Aquí les mostramos los documentos más destacados del caso, muchos de ellos elaborados por órganos independientes. Todo lo que tiene que hacer para valorar directamente es leer los documentos. Comprobará en primera persona quienes son las víctimas de este atropello. Y quiénes se han beneficiado personal y económicamente con esta operación político-judicial.
Para facilitar consultas en profundidad los documentos están ordenados temáticamente, para arrojar luz sobre cada una de las principales arbitrarias acusaciones que pesan sobre los gestores privados de Filanbanco.
DOCUMENTOS QUE PRUEBAN LA CORRECTA UTILIZACION DE LOS RECURSOS ENTREGADOS POR BCE A FILANBANCO PRIVADO
1. INFORME SOBRE EL CRÉDITO OTORGADO A FILANBNACO S.A. POR EL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR AL AMPARO DE LOS ARTÍCULOS 24 Y 26 DE LA LEY DE RÉGIMEN MONETARIO Y BANCO DEL ESTADO DEL 14 DE SEPTIEMBRE AL 10 DE DICIEMBRE DE 1998. La firma auditora en su informe final realizado a la administración privada de Filanbanco S.A indica que ha monitoreado la correcta utilización de los recursos entregados por BCE a Filanbanco S.A. (Página 6)
2. INFORME DE LA FIRMA AUDITORA PRICE WARTERHOUSE & COOPERS. PROCEDIMIENTOS DE REVISION ACORDADOS CON EL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR APLICADOS EN FILANBANCO S. A. DE FEBRERO DE 1999 Informe de fecha Febrero de 1999 emitido por la firma auditora Price Waterhouse & Coopers seleccionada por el Banco Central del Ecuador cuando se sometió a Filanbanco a un Programa de Estabilización y se le encargó el monitoreo del uso de los fondos entregados por el BCE a Filanbanco S.A. LA FIRMA NO MENCIONA EN SU INFORME NINGUNA IRREGULARIDAD EN EL USO DE LOS FONDOS.
3. OFICIO SE 146-2000-01807 BANCO CENTRAL DEL ECUADOR Junio del 2000 Informe presentado por el BCE ante la Fiscal General del Estado en el que señala el control que efectuó el BCE de los desembolsos y uso de los créditos de liquidez entregados a Filanbanco. El informe reporta la correcta utilización de los fondos pormenorizando el detalle diario de los saldos de las operaciones. (Página ocho)
4.- INFORME PERICIAL ORDENADO POR EL SEÑOR PRESIDENTE DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. El informe de los peritos Fernando Castillo y Elvira Pino ordenado por la Presidencia de la Corte Suprema de Justicia concluye que Filanbanco S.A. utilizó correctamente los recursos entregados por el BCE en el período comprendido entre el 14 de Septiembre y el 2 de Diciembre de 1998. (Página 21 punto 2)
5. OFICIO 2000-443-GG FILANBANCO DE 5 DE DICIEMBRE 2000 Oficio suscrito por el Ing. Antonio Bejarano, Gerente General de Filanbanco, remitido al Secretario de la Corte Suprema de Justicia en el que manifiesta que los retiros del público en Filanbanco en el periodo comprendido entre el 14 Septiembre y 2 diciembre de 1998, fueron superiores a los prestamos entregados por el BCE, en ese período. (Pagina 1 Literal D)
DOCUMENTOS QUE PRUEBAN QUE FILANBANCO NO CRECIO EN EN LAS CUENTAS DE CARTERA POR OPERACIONES NUEVAS
6. OFICIO S/N DEL 15 OCTUBRE DE 1998, DEL GERENTE FILANBANCO AB. JUAN FRANCO DIRIGIDO AL SR. LUIS JACOME PRESIDENTE DEL DIRECTORIO DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR En esta comunicación el ex Gerente General de Filanbanco invita a reflexionar sobre algunas particularidades en la aplicación de la Resolución 001. (Página 1)
7. ACTA NO. 010 DE LA SESIÓN DE DIRECTORIO DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR CELEBRADA EL 5 NOVIEMBRE DE 1998 En esta sesión de Directorio del BCE se aprueba la modificación de la regulación 001-98 y expide la Regulación 008 -98 mediante la cual se discriminalisa el crecimiento de los saldos de la cartera por tarjetas de crédito, pago de contingentes por el deudor original y operaciones con Financiamiento específico de la CFN o Líneas de crédito Internacionales
8. OFICIO 2000-443-GG FILANBANCO DE 5 DE DICIEMBRE 2000 Oficio suscrito por el Ing. Antonio Bejarano, Gerente General de Filanbanco, remitido al Secretario de la Corte Suprema de Justicia que Filanbanco otorgo operaciones nuevas con desembolsos de efectivo, originados por consumos de tarjetahabientes, respaldo de certificados de depósito (back to back) y operaciones por montos pequeños por un total de 19. 195 millones de sucres (2.8 Millones de dólares aproximadamente) correspondientes principalmente operaciones de consumo concedidas por el efecto psicológico que había tenido en el mercado la crisis del momento. (Página 3)
9. OFICIO SE 146-2000-01807 BANCO CENTRAL DEL ECUADOR JUNIO 12 DEL 2000 Informe presentado por el BCE ante la Fiscal General del Estado en el que en su conclusión señala que se puede inferir de la información proporcionada por Filanbanco que las necesidades de liquidez que tuvo dicha institución en ese periodo para honrar y pagar operaciones permitidas, fueron superiores al monto que efectivamente le concedió el Banco Central por lo que tuvo que utilizar necesariamente otras fuentes de recursos para cubrir esa diferencia en operaciones permitidas. (Página 11)
10. INFORME PERICIAL ORDENADO POR EL SEÑOR PRESIDENTE DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA El informe de los peritos Fernando Castillo y Elvira Pino ordenado por la Presidencia de la Corte Suprema de Justicia indica que del seguimiento de comprobación y verificación realizado respecto del mecanismo del análisis del movimiento de la cuenta de cartera de Filanbanco S,A. concluimos que en el periodo analizado, en términos reales, dicha cuenta decreció en aproximadamente USD 24 millones, decremento originado en recuperación de cartera, tal como se comprobó al analizar los balances de dicha institución financiera. (Página 21 Conclusión 7)
DOCUMENTACIÓN QUE PRUEBA QUE FILANBANCO NO OTORGO OPERACIONES NUEVAS A FIRMAS VINCULADAS A GRUPO ISAÍAS DURANTE EL PERÍODO EN QUE RECIBIÓ CRÉDITOS DEL BCE
11. LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO , ARTÍCULOS 71, 72, 73, 74 y 75 Corresponde al antecedente legal de las operaciones vinculadas, las mismas que estaban permitidas por esta ley, en la normatividad específica que regulaba la concesión de créditos
12. FORMULARIO 250 –B 30 DE NOVIEMBRE DE 1998 Y AL 30 DE ABRIL DE 1999 Este formulario era remitido mensualmente a la Superintendencia de Banco para informar al órgano de control sobre los créditos vinculados. En él era obligatorio reportar las operaciones vinculadas, garantías y cuantía la misma que guarda relación con los límites legales permitidos es esa fecha para este tipo de créditos. Este documento demuestra que Filanbanco privado no incumplió con la normativa vigente razón por la cual nunca recibió ninguna sanción.
13. INFORME DE LA FIRMA AUDITORA PRICE WARTWRHOUSE & COOPERS. PROCEDIMIENTOS DE REVISION ACORDADOS CON EL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR APLICADOS EN FILANBANCO S. A. DE FEBRERO DE 1999 Informe de la compañía Price Waterhouse & Coopers, con el que se demuestra, que jamás como se le atribuye falsamente, Filanbanco realizo nuevos crédito s a firmas vinculados, por lo tanto en la parte pertinente se confirma que no se produjeron desembolsos sino renovaciones de operaciones vinculadas ya existentes. (Página 13)
14. OFICIO 2000-443-GG FILANBANCO DE 5 DE DICIEMBRE 2000 Oficio suscrito por el Ing. Antonio Bejarano, Gerente General de Filanbanco , remitido al Secretario de la Corte Suprema de Justicia en el que se resume el concepto de operaciones de crédito realizadas por Filanbanco S.A. entre el 22 de Septiembre y 4 de Noviembre 1998, sin que exista reporte de incrementos de saldos por operaciones vinculadas (Página 2 y 3 Punto 2)
15. INFORME SOBRE EL CRÉDITO OTORGADO A FILANBANCO S.A. POR EL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR AL AMPARO DE LOS ARTÍCULOS 24 Y 26 DE LA LEY DE RÉGIMEN MONETARIO Y BANCO DEL ESTADO La firma auditora en su informe final realizado a la administración privada de Filanbanco S.A no revela la concesión de ninguna operación de crédito a empresas vinculadas (Página 6)
16. INFORME PERICIAL ORDENADO POR EL SEÑOR PRESIDENTE DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. El informe de los peritos Fernando Castillo y Elvira Pino ordenado por la Presidencia de la Corte Suprema de Justicia indica en el análisis del movimiento de la Cuenta de Cartera de Filanbanco S.A que en el período analizado dicha cuenta se redujo sin que él se reporte concesión de créditos a compañías vinculadas. (Página 21 Punto 7)
17.ARTICULO 73 MODIFICADO CON LA LEY 99-26 El 13 de mayo de 1999 se modifica la Ley y en forma expresa se prohíbe a las instituciones financieras efectuar operaciones con personas naturales o jurídicas vinculadas directa o indirectamente con la administración o la propiedad de una institución, de sus subsidiarias o de su sociedad controladora. Esto ocurre cinco meses después de que los accionistas privados de Filanbanco S.A. entregaran el banco al Estado.
18. INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES HANSEN–HOLM & CO El Dictamen de la firma auditora Hansen- Holm& Co con fecha Marzo 12 de 1999, respecto de los balances con corte 31 de Diciembre de 1997 y 31 de Diciembre de 1998, respecto de TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS no revela excesos de estos créditos, ni multas pagadas por ese concepto. (Página 28 Nota 22)
19 PROGRAMA DE REESTRUCTURACIÓN DE FILANBANCO S.A. - RESOLUCIÓN 98.085 El Programa de Reestructuración establece que los nuevos administradores en un plazo de 30 días debían presentar a la AGD, entre otras cosas, el cronograma de recuperación de la cartera vinculada con los ex accionista de Filanbanco S.A. En el mencionado Programa no se prohíbe ni limita este tipo de operaciones. (Página 1)
20.INFORME DEL ING. DANIEL CAÑIZARES G:G, FILANBANCO A LA JUNTA BANCARIA FEB. 8 – 1999 En el informe se menciona que en cumplimiento a lo estipulado en la Resolución No. JB-98085 de Diciembre 2 de 1998 relacionado con el Programa de Reestructuración, se procedió a presentar al Directorio de la entidad el cronograma de pago de los créditos vinculados con los ex accionistas. (Página 22 Punto IX)
21. ACTA DE DIRECTORIO DE FILANBANCO S.A.DEL 21 ENERO DE 1999 En esta acta del Directorio de Filanbanco en la administración pública, en cumplimiento las disposiciones del programa de Reestructuración, aprueban el refinanciamiento y plan de pagos de los créditos vinculados con los ex accionista de Filanbanco. (Páginas 4, 5 y 6).
INVERSIONES VARIAS / FIDEICOMISO MULTINVERSIONES
22. BALANCES DIARIOS DE FILANBANCO TRUST. Los balances de Filanbanco Trust con corte a Septiembre 14 y Diciembre 1 de 1998, indican que la cuenta 13 Inversiones Varias no creció, sino todo lo contrario, disminuyó.
23 EVOLUCIÓN DEL SALDO DE INVERSIONES DE FILANBANCO TRUST & BANKING CORP. El cuadro demuestra la evolución de la Inversiones Varias en el período comprendido entre el 14 Septiembre y el 2 de Diciembre de 1998
24 CUADRO RESUMEN ESTADÍSTICO DE INVERSIONES. Este cuadro estadístico de Inversiones muestra la disminución del rubro cuenta 13 Inversiones varias.
FIDEICOMISOS SILVER Y ENERCO
25. RESOLUCION No SB-998-0774 En Junio 15/98 mediante Resolución SB-98-0774 la Superintendencia de Bancos aprueba la emisión de obligaciones convertibles en acciones, amparadas con garantía general de Filanbanco S.A.
26. RESOLUCION No SB-98-0800 En Junio 26/98 mediante Resolución No. SB-98-0800 suscrita por José Morillo, Superintendente de Bancos, resuelve aprobar la reforma a la emisión obligaciones convertibles de Filanbanco autorizada mediante Resolución SB-98-0774 de junio 15 de 1998
27. CONTRATOS DE FIDEICOMISOS
27.1. En Junio 30 de 1998 se suscribe el Contrato de COMPRA VENTA DE CARTERA A PLAZO entre Filanbanco S.A. y Fideicomiso Enerco “Recuperación Documentaria” Filanbanco da en Venta real y enajenación perpetua a favor del Fideicomiso Enerco la cartera comercial junto con sus correspondientes garantías personales y/o reales que se detalla en los Anexos, por un valor aproximado Ciento Cincuenta Mil Millones de Sucres.
27.2. En Junio 30 de 1998 se suscribe el Contrato de COMPRA VENTA DE CARTERA A PLAZO entre Filanbanco S.A. y Fideicomiso Silver Lace “Recuperación Documentaria” Filanbanco da en Venta real y enajenación perpetua a favor del Fideicomiso Slver Lace la cartera comercial junto con sus correspondientes garantías personales y/o reales que se detalla en los Anexos, por un valor aproximado Ciento Cincuenta Mil Millones de Sucres.
27.3 En Junio 30 de 1998 se suscribe el CONTRATO DE MUTUO celebrado entre Filanbanco S.A. y el Fideicomiso Silver Lace “Recuperación Documentaria”, mediante el cual Filanbanco otorga un préstamo por Ciento Cincuenta Mil Millones de Sucres a un plazo de hasta cinco años, a una tasa de interés anual reajustable equivalente a 1.10 veces la tasa básica del BCE.
27.4 En Junio 30 de 1998 se suscribe el CONTRATO DE MUTUO celebrado entre Filanbanco S.A. y el Fideicomiso Enerco “Recuperación Documentaria”, mediante el cual Filanbanco otorga un préstamo por Ciento Cincuenta Mil Millones de Sucres a un plazo de hasta cinco años, a una tasa de interés anual reajustable equivalente a 1.10 veces la tasa básica del BCE.
PRUEBAS DE QUE FILANBANCO ERA SOLVENTE
29 INFORMES DE LA SUPERINTENDECIA DE BANCOS PREVIO A EL OTORGAMIENTO DE CRÉDITOS DE LIQUIDEZ. El informe SB-INBGF-98-0557 del 23 de octubre de 1998, suscrito por el Superintendente de Bancos, dirigido al Presidente del Directorio del BCE, se refiere a la Situación Financiera de Filanbanco a misma que se ve afectada por la crisis interna y situación financiera internacional (Página 1 ,3 y 4)
29.1. SB-INBGF-98-0623 del 19 de noviembre de 1998, suscrito por el Superintendente de Bancos, dirigido al Gerente General del BCE, informa situación Financiera de Filanbanco y su Patrimonio Técnico excedentario. (Página 2)
30. RESULTADOS DEL GRUPO FINANCIERO FILANBANCO A MARZO DE 1999 Pasados tres meses de la entrega de Filanbanco al Estado el banco reporto utilidades lo que demuestra que se trató de una crisis coyunturas de liquidez y no de solvencia.
SOBRE EL SUPUESTO DELITO DE PECULADO
32. VISTA FISCAL La Fiscal General en su Dictamen no acuso del delito de peculado
33. FALLO DE LA PRIMERA SALA DE CONJUECES DE LO PENAL DE ENERO 15 DEL 2010 Los conjueces no acusaron de peculado.
POR QUÉ LAS INCAUTACIONES SON CONFISCACIONES
34. INFORME DE PROCEDIMIENTOS CONVENIDOS PRACTICADO A FILANBANCO S.A. Y FILANBANCO TRUS T, ELABORADO POR LAFIRMA AUDITORA DELOITTE &TOUCHE REMITIDO AL GERENTE DE FILANBANCO EL 8 DE MAYO DE 2001. Se trata de Informe de la Aplicación de Procedimientos Convenidos para la Identificación de ajustes que requieran efectuarse a los activos, contingentes, provisiones y estimaciones de intereses y beneficios sociales y determinación de las pérdidas al 2 de Diciembre de 1998.
En el punto. 4 La Auditora Señala: “ Debido a que el alcance…. nuestro trabajo no constituye una auditoria o una revisión de estados financieros practicada de acuerdo con normas de Auditoria y de revisión generalmente aceptadas, por lo tanto no estamos en condiciones de expresar y no expresamos una opinión o aseveración sobre la razonabilidad de los estados financieros de Filanbanco y Filanbanco Trust a esa fecha ni a ninguna fecha.” (Página 5)
35. MEMORANDO NO. INSIF-SFB-2001-1464 El 6 de Agosto 6 2001, el Intendente Nacional de Supervisión de Instituciones Financieras dirige al Superintendente de Bancos Econ. Miguel Dávila su pronunciamiento referente al informe practicado por la firma Deloitte a Filanbanco sobre la determinación de pérdidas al 2 de diciembre de 1998. En su análisis indica que el mismo no contiene resultados objetivos debido a la dificultad de auditar cifras de un balance que se cerró casi dos años antes de iniciada la auditoria por parte de la firma.
36. INFORME INJ-2008 -0265 DE LA INTENDENCIA NACIONAL JURIDICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS. Este informe es el punto de partida de las Incautaciones. En el Informe la Intendenta Jurídica de la SIB, Raquel Endara cuñada de Pedro Delgado, recomiendan a la Presidenta de Junta Bancarias, acoger el Informe Técnico No. DNESL-2008-087, de Enero 22 del 2008, específicamente en lo relacionado con sus conclusiones y recomendaciones. Adjunta el proyecto de resolución con la que la Junta Bancaria autorizaría a la Superintendenta de Bancos y Seguros la aprobación del informe de la firma auditora Deloitte & Touche. (Página 5)
37. PARTE PERTINENTE DEL ACTA DE LA SESION EXTRAORDINARIA DE LA JUNTA BANCARIA. En la sesión extraordinaria realizada por la Junta Bancaria el 26 de Febrero del 2008,se autoriza mediante Resolución JB-2008-1084 a la Superintendenta de Bancos aprobar el informe presentado por Deloitte & Touche . A esta sesión asisten el Econ. Rafael Correa Delgado Presidente Constitucional de la República y Pedro Delgado como invitados entre otros.
38. RESOLUCIÓN NO. JB-2008-1084 DE FEBRERO 26 DE 2008 La Junta Bancaria resuelve en el Art. 2 Autorizar a la Superintendenta de Bancos aprobar el informe presentado por la firma auditora Deloitte & Touche del 8 de mayo de 2001, comunicar por escrito dicha aprobación a Filanbanco S.A., a la AGD y al fiduciario mercantil AGD, a fin de que se realicen los correspondientes registros contables. Art. 3 Disponer que en tres días el reverso del aporte de $107 millones realizados al Fideicomiso AGD.
39. RECURSO DE REPOSICION. Los abogados de los Hermanos Isaías presentan el 4 de marzo de 2008 a la Superintendente de Bancos y Seguros mediante el Recurso de Reposición la nulidad de pleno derecho de la Resolución de la Junta Bancaria JB-2008-1084 de febrero 26 de 2008, por insuficiente motivación.
40. ACTA DE SESION ORDINARIA DEL DIRECTORIO DE LA AGD No 150. El 4 de Julio del 2008 en el directorio de la AGD se nombra como Gerente General de la Agencia de Garantía de Depósito al Ab. Carlos Bravo Macías y se resuelve aplicar el art 29 de la Ley de Reordenamiento en Materia Económica en el Área Tributaria Financiera. El entonces Ministro de Finanzas, Econ. Fausto Ortiz, Presidente del Directorio de la AGD en señal de desacuerdo se niega a firmar el acta.
41. RESOLUCION No AGD-UIO-GG-2008. Mediante esta resolución el día 8 de Julio del 2008, el gerente General de la AGD, Carlos Bravo, cuatro días después de nombrado, procede a ordenar la incautación de más de 195 empresas de propiedad de los Hermanos Isaias Dassum y otros que nada tenían que ver con ellos.
42. INDEFENSION POR EL MANDATO CONSTITUYENTE No. 13. Fue emitido el 9 de julio de 2008 por la Asamblea Constituyente cuyo artículo 1 ratifica la validez legal de la Resolución de la AGD del 8 de Julio que ordena la incautación de los bienes de los ex accionistas y ex administradores de Filanbanco S.A., En el Articulo 2 se declara que la resolución de la AGD no es susceptible de acción de amparo constitucional u otra de carácter especial y si de hecho se hubiera interpuesto deberá ser archivada sin que se pueda suspender o impedir el cumplimiento de la referida Resolución, lo que impide la defensa ante la incautación.
43. OFICIO JB-2008-1511. Suscrito por el Secretario de la Junta Bancaria, dirigido a Liquidadora de Filanbanco, comunica la resolución de la Junta Bancaria en su sesión del 27 de agosto del 2008 mediante la cual la autorizan a contratar una auditoria externa con socios internacionales para que revise los hechos subsecuentes relacionados con la recuperación de la cartera se detalla en el informe de Deloitte & Touche. Firma que nunca llegó a contratarse.
LA DEFENSA NO FUE ESCUCHADA
44. Con fecha Enero 08 del 2009, el Abogado Xavier Castro, Procurados de los hermanos Isaías Dassum, insiste a la SUPERINTENDENTA DE BANCOS, ING. GLORIA SABANDO respecto de que pese a su pedido de ser recibido en comisión general, ha conducido varias sesiones para dictar resoluciones que afectan a los intereses de los Señores Isaías, sin darle la oportunidad de presentar los argumentos técnicos y legales a los que todo ciudadano tiene derecho; que sus pedidos de ser formalmente notificado de las resoluciones de la Superintendencia de Bancos y de la Junta Bancaria relacionadas con este caso, no solo que han sido ignorados, sino que incluso fueron rechazados y finalmente exige se le proporcione los documentos para poder evaluar y tomar una decisión sobre lo resuelto por la Junta Bancaria respecto de lo que la autoridad denomina deuda de los ex accionistas del Filanbanco
45. OFICIO JB-2009-1140 DEL 21 DE JULIO DE 2009 En este documento suscrito por Patricio Lovato, Secretario Junta Bancaria, se le comunica a la Liquidadora de Filanbanco S.A. en liquidación, que en la sesión de Junta Bancaria del 16 de Julio del 2009 se resolvió que la liquidación a su cargo realice una actualización de las cifras a partir de los saldos contables de Filanbanco que constaban en el informe Deloitte &Touche y presente el Informe correspondiente.
46. OFICIO JB-2009-1390 El 27 de Agosto del 2009, Patricio Lovato, Secretario de la Junta Bancaria, comunica a Liquidadora de Filanbanco S.A. en Liquidación que, en la sesión del 25 de Agosto de 2009, se resolvió para la actualización de las cifras del informe de Deloitte & Touche, se revise únicamente a las cuentas cuyo origen son cartera, esto es la 14, 16 y su correspondiente contrapartida en cuentas de orden (71) debido a que las otras cuentas no es factible actualizar sus datos.
47. FLB-LIQ-GG-2009-1058 En este oficio de septiembre 2 de 2009 la liquidadora de Filanbanco S.A. en liquidación se dirige a la Presidenta de la Junta Bancaria, a fin de poner en su conocimiento el Resumen del Informe y la actualización del Deloitte &Touche en el que se incluye arbitrariamente el 100% de la cartera y no los créditos citados por la auditora.
48. OFICIO 0354-09 El 6 de Noviembre del 2009, Pedro Delgado, Asesor presidencia de la Republica, dirigido el Oficio 0354-09 a la Junta Bancaria requiriendo que la Superintendencia de Banco identifique los responsables del incumplimiento por parte de Filanbanco en relación a la no entregaron balances debidamente firmados por mas de cuatro años. (Página 1)
49. MEMORANDO DNEL-2009-788 El 28 de Diciembre del 2009, el Director Nacional de Entidades en Liquidación, Fabricio Zambrano, dirige a la Junta Bancaria un informe en el que menciona el 100% de los saldos a esa fecha de todos los rubros que se detallan en el Informe de Deloitte & Touche
50. MEMORANDO DNEL 2009-803 El 31 de Diciembre del 2009, el Director Nacional de Entidades en Liquidación Fabricio Zambrano, dirigido la Junta Bancaria un alcance al Informe de Filanbanco Memorando DNEL-2009-788 en el que indica que no se incluyeron las provisiones consideradas por Deloitte & Touche en su informe.
51. LA DEFENSA DE LOS HERMANOS ISAIAS DEMANDAN SE NOTIFIQUE LA CIFRA PRODUCTO DE LAS ACTUALIZACIONES Mediante oficio del 29 de Enero del 2010, las defensa de los hermanos Isaías reclaman a PEDRO DELGADO, PRESIDENTE JUNTA FIDEICOMISO CFN-AGD; se les notifique oficialmente la resolución de la Junta Bancaria con la determinación final de la cifra de la actualización del informe de Deloitte & Touche a mas de recalcar que no han sido atendidos por las autoridades para explicar su posición, que no se conoce la mecánica de valoración de las empresas incautadas , y que en esas circunstancias el gobierno no puede procederse a la venta dichas empresas.
52. ESCRITO DEL PROCURADOR JUDICIAL DE LOS HERMANOS ISAIAS, AB. XAVIER CASTRO Ante Juez XX de Garantías Penales de Guayas el Marzo 17 del 2010, el Procurados Judicial de los hermanos Isaías solicita medidas cautelares con el objeto de evitar la inminente e irreversible amenaza de indefensión ante el cierre de Filanbanco y la no entrega de información.
53. CONSECION DE LAS MEDIDAS CAUTELARES. El Juez XX de Garantías Penales en Marzo 19 del 2010 concede inmediatamente dichas medidas de carácter constitucional solicitadas por señor Roberto Isaias, a través de su Procurador Judicial.
54. FILANBANCO SE NIEGA A ENTREGAR INFORMACION A LOS EX ACCIONISTAS. El 24 de Marzo de 2010 Filanbanco solicita al Juez Vigésimo de Garantías Penales del Guayas, la revocatoria de las Medidas Cautelares y rechazó el auto de admisión emitido por su autoridad.
55. INTERVIENE LA PROCURADURIA GENERAL DEL ESTADO PARA IMPEDIR LA ENTREGA DE INFORMACION. El 24 de Marzo de 2010 la Procuraduría General del Estado se dirige al Juez Vigésimo de Garantías Penales del Guayas pidiendo Revocatoria de Medida cautelar proferido en el auto del 19 de Marzo de 2010.
56. REVOCATORIA DE PROVIDENCIA EN LA QUE SE ACEPTA LA SOLICITUD DE MEDIDAS CAUTELARES A FAVOR DE LOS HERMANOS ISAIAS. La intervención del poder político en la administración de Justicia se ve reflejada el 31 de Marzo del 2010, cuando se reemplaza al Juez XX que otorgo las medidas cautelares por otro funcionario judicial, con el único propósitos de revocar la Providencia anterior y de esta forma negarse a entregar la información a la que tenían derecho los ex accionistas de Filanbanco S.A.
57. OFICIO MF-SCG-2010-0218 El 29 de Marzo del 2010 el Secretario de Contabilidad Gubernamental envía notificación al Ministro de Finanzas en la que indica que en el Balance de la AGD con corte al 31 de Diciembre del 2009 se han registrado cuentas de orden con cargos a los Hermanos Isaías por 477 millones dólares correspondientes a capital y otras cuentas de orden por 300 millones por concepto de intereses.
58. PEDRO DELGADO INTERVIENE EN LA NOTIFICACION DE LA CIFRA DE LA ACTULIZACION DEL INFORME DE DELOITTE & TOUCHE. El 30 de Marzo del 2010 mediante Oficio MF-DM-CAGD-2010-1565 , EFREN ROCA ALVAREZ, COORDINADOR GENERAL UNIDAD DE ADMINISTRACION DE ACTIVOS Y DERECHOS DE LA EX AGD, DEL MINISTERIO DE FINANZAS notifica al Procurador de los Hermanos Isaías el resultado del Informe de la Subsecretaria de Contabilidad Gubernamental del Ministerio de Finanzas . Hace referencia que por instrucciones de la AGD se ha creado una cuenta por cobrar con cargo a los ex accionista de Filanbanco mediante asiento contable registrado en el Balance de Filanbanco S.A. en Liquidación al 31 de Diciembre 2009 por US$477 millones de dólares, y US$300MM de dólares en cuentas de orden por concepto de intereses sobre capital.
59. LA JUNTA BANCARIA NUNCA APROBO EL CARGO EN LAS CUENTAS DE BALANCE DE FILANBANCO S.A. EN LIQUIDACION TAL COMO CORRESPONDIA. El 13 de Abril del 2010 el Procurador de los Hermanos Isaías, AB. XAVIER CASTRO MUÑOZ solicita a la Junta Bancaria se sirva disponer que por Secretaria, certifique si la Junta Bancaria aprobó la actualización del informe de Deloitte & Touche y de ser así, se le confiera copia certificada e integra del acta respectiva. Esto nunca ocurrió.
60. LA DEFENSA DE LOS HERMANOS ISAIAS IMPUGNA LA CIFRA. Mediante comunicación del 7 de Abril del 2010 los abogados de los Hermanos Isaias impugnan la notificación de la supuesta deuda a su cargo y se ponen a disposición del Ministerio de Finanzas para discutir con sus técnicos y abogados los términos de esta impugnación con el propósito de llegar a una solución justa, razonable y definitiva.
61. LA DEFENSA DE LOS HERMANOS ISAIAS SOLICITA SE RESPETE EL DEBIDO PROCESO Mediante comunicación de Abril 20 del 2010 la defensa de los hermanos Isaias solicita a la Juan Bancaria se proceda conforme lo disponen las normas constitucionales del debido proceso y que conozca las liquidaciones sobre capital e intereses que nos han sido notificadas sin la previa autorización y aprobación de la Junta Bancaria. (Página 2)
OTROS DOCUMENTOS DE INTERÉS
62. INFORME IN SITU No 001. Documento elaborado por funcionarios de la Superintendencia de Banco el 26 de Noviembre del 2002. Este informe denuncia la existencia de pérdidas superiores a $895 millones de dólares producto de los malos manejos en la Administración Estatal de Filanbanco.
63. EXHORTO No 6-2001. Este documento remitido por el Departamento de Justicia de Estados Unidos y dirigido al Ministerio de Relaciones Exteriores de Ecuador, para que se cumpla con lo solicitado por el Presiden de Corte Nacional de Justicia de Ecuador , prueba que los Bancos Norte Americanos no recibieron transferencia de dinero de Filanbanco Trust para cuentas relacionas con Roberto y William Isaías.
ANÁLISIS JURÍDICOS SOBRE EL CASO FILANBANCO DICIEMBRE DEL 2003
66. Dr. Blasco M. Peñaherrera P.
68. Dr. Germánico Maya Rivadeneira
ANÁLISIS JURÍDICOS RESPECTO DE LA TIPIFICACIÓN Y LA REFORMA AL ART. 257 DEL CÓDIGO PENAL, ASPECTOS PROCESALES GENERAL
71. Dr. Wladimiro Villalba Vega.
